5 Tips para calcular mejor la liquidez de tu empresa

En la actualidad es conocido en el ámbito empresarial que la liquidez de las empresas constituye un factor importante en el desarrollo de las actividades de cualquier compañía, en este sentido existen dos maneras de ver o identificar la liquidez: La primera de ellas es la manera en la que los activos pueden transformarse en dinero sin que se vea afectado su valor y la segunda es la capacidad de una empresa en generar recursos para cubrir con sus obligaciones.

Esta ultima es la manera en la que normalmente se mide la liquidez de una empresa, basándose en la relación que tienen los activos y los pasivos corrientes ya sea para un periodo especifico o al terminar el año. El análisis de esta relación permite conocer la capacidad de liquidez que tiene la compañía y saber así si se encuentra en los niveles óptimos para cubrir con sus obligaciones. Un ejemplo de liquidez de una empresa es un total de egresos corrientes por 100 millones y activos por un total de 150 millones, esto nos daría una capacidad de 1.5 mostrándonos que la empresa podría cubrir sus obligaciones fácilmente.

Una empresa sin liquidez presenta grandes riesgos en su operación, ya que en un momento en que los ingresos no sean suficientes y se deba recurrir a los activos disponibles para cubrir con los pagos a diferentes acreedores no podrá efectuarlos a satisfacción, generando bloqueos de insumos o servicios necesarios para poder continuar en funcionamiento.

Para conocer que activos pueden ayudar a la liquidez de una empresa es importante tener en cuenta los siguientes factores: 1. Los activos como vehículos o aquellos que pueden perder valor en su venta no deben ser tenidos en cuenta para el calculo de la liquidez 2. Controlar el endeudamiento de la compañía 3. El dinero en bancos es solo uno de los componentes de los activos corrientes 4. Los inventarios deben contener solo las existencias de mercancía objeto de venta y 5 pero quizás el mas importante de todos debido a que nos permite controlar el uso de los recursos de la empresa es el manejo adecuado del flujo de caja.

Noticias

https://www.portafolio.co/negocios/emprendimiento/planeacion-financiera-reto-de-los-nuevos-emprendimientos-543025

Es importante contar con las herramientas y la información suficiente para poder planear los pasos que se van a dar en el corto y el mediano plazo de manera que se pueda avanzar o crecer de manera segura y mantenerse en el tiempo.

No basta con saber vender un producto y servicio, esto debe complementarse con planeación financiera y estratégica que en conjunto lleven la empresa a niveles estables y la fortalezcan cada vez mas.

https://www.dinero.com/opinion/columnistas/articulo/puntos-minimos-que-los-emprendedores-deben-conocer-de-finanzas-por-mayra-roa/302300

Todo emprendedor debe contar con un mínimo de conocimientos financieros o contar con el apoyo o asesoría de personas o empresas expertas en el tema que le puedan guiar en el manejo financiero de su emprendimiento para que este se fortalezca cada vez más.

Esta ultima es la manera en la que normalmente se mide la liquidez de una empresa, basándose en la relación que tienen los activos y los pasivos corrientes ya sea para un periodo especifico o al terminar el año. El análisis de esta relación permite conocer la capacidad de liquidez que tiene la compañía y saber así si se encuentra en los niveles óptimos para cubrir con sus obligaciones. Un ejemplo de liquidez de una empresa es un total de egresos corrientes por 100 millones y activos por un total de 150 millones, esto nos daría una capacidad de 1.5 mostrándonos que la empresa podría cubrir sus obligaciones fácilmente.

Una empresa sin liquidez presenta grandes riesgos en su operación, ya que en un momento en que los ingresos no sean suficientes y se deba recurrir a los activos disponibles para cubrir con los pagos a diferentes acreedores no podrá efectuarlos a satisfacción, generando bloqueos de insumos o servicios necesarios para poder continuar en funcionamiento.

Para conocer que activos pueden ayudar a la liquidez de una empresa es importante tener en cuenta los siguientes factores: 1. Los activos como vehículos o aquellos que pueden perder valor en su venta no deben ser tenidos en cuenta para el calculo de la liquidez 2. Controlar el endeudamiento de la compañía 3. El dinero en bancos es solo uno de los componentes de los activos corrientes 4. Los inventarios deben contener solo las existencias de mercancía objeto de venta y 5 pero quizás el mas importante de todos debido a que nos permite controlar el uso de los recursos de la empresa es el manejo adecuado del flujo de caja.

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Es importante contar con las herramientas y la información suficiente para poder planear los pasos que se van a dar en el corto y el mediano plazo de manera que se pueda avanzar o crecer de manera segura y mantenerse en el tiempo.

No basta con saber vender un producto y servicio, esto debe complementarse con planeación financiera y estratégica que en conjunto lleven la empresa a niveles estables y la fortalezcan cada vez mas.

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Todo emprendedor debe contar con un mínimo de conocimientos financieros o contar con el apoyo o asesoría de personas o empresas expertas en el tema que le puedan guiar en el manejo financiero de su emprendimiento para que este se fortalezca cada vez más.

¿Cómo hacer un excelente presupuesto de una empresa?

El elaborar el presupuesto anual de una empresa es fundamental, es el
parámetro a seguir para lograr los resultados esperados en un nivel detallo de las
finanzas de cada empresa; hoy en día se estima que el 60% de las startups no
pasan de su 4-5 año y el estancamiento de muchas pymes es porque no conocen
sus finanzas actuales, ni presupuestan el futuro inmediato.
Hoy en día la elaboración de un presupuesto y el control de ejecución de este
es un roadmap encaminado a predecir tendencias, evidenciar evolución o
estancamiento de una empresa tanto contable cómo financieramente, es por esto
que el presupuesto financiero es una guía de predicción de ingresos, costos y
gastos a corto y largo plazo de los tres estados financieros más importantes.
Para ello, es clave conocer los siguientes aspectos financieros que te ayudaran a
modelar el presupuesto de tu empresa:
1. EEFF históricos de los últimos 2 años
2. Conocimiento del histórico de ventas de los últimos 12 a 24 meses, al menos.
3. Margen promedio del costo operativo de tu empresa.
4. Detalle de los gastos directos como: Nómina, arriendo, honorarios, servicios, etc.
5. Si tu empresa tiene obligaciones financieras, proyectar la amortización de estas.
6. Propiedad, planta y equipo que poseen en la actualidad.
7. La cartera y las deudas por pagar.


Una vez recopiles esa información, el siguiente paso a paso te ayudada a
elaborarlo:

  1. Revisa si hay alguna estacionalidad en tus ingresos históricos, habla con tu
    área de ventas para establece tu proyección de ingresos de acuerdo a tu
    capacidad de ventas y a un % conversión efectiva sobre tus servicios o
    productos de ser el caso, teniendo en cuenta esto podrás proyectar
    mensualmente la meta a la que quieres llegar en el año.

2. Proyecta tus costos operacionales teniendo en cuenta los costos directos
de tu servicios o productos, ejemplo mano de obra, materia prima y demás.
Si no conoces el debido detalle de esos costos, establece un porcentaje
promedio sobre ingresos.

3. Modela tus gastos de acuerdo a tas fijas o variables dependiendo del tipo
de gastos. Si tienes el detalle de la nómina es recomendable modelarla mes
a mes, la nómina es un gasto fijo, no debería cambiar a menos que consideres el despido o la contratación de alguien, así mismo hazlo con los arriendos y honorarios; los gastos de servicios, diversos y viajes tienen un
componente tanto fijo como variables, fijo en el sentido que crecen con el
IPC y variable que varían de acuerdo a las ventas, para esto revisa las
proyección del IPC estimado por BanRep y saca el crecimiento mensual de
tus ingresos, una vez tengas esto estable en que porcentaje crecen estos
gastos.

4. Si tienes deuda financiera, las amortizaciones del pago de esta te ayudaran
tanto con el P&G con los intereses, Balance con la variación del capital total
y en el Flujo de Caja con la salida de dinero correspondiente entre intereses
y capital.

5. Revisa las tasas impositivas de impuestos.

6. Una vez termines el P&G de tu empresa, modelar el Balance General es
más fácil, es recomendable hacerlo por medio de rotaciones, para esto es
importante que saques las rotaciones de tu cartera, inventario de ser el
caso y cuentas por pagar históricas, con el fin de establecer con estas tu
activo en cuanto a CxC, inventario y del pasivo todo lo referente a CxP.

7. Modela tu Flujo de Caja, es importante que lo modeles desagregado en
flujo de caja operativo, de inversión, financiación. Para el flujo de caja
operativo es la suma de tu utilidad neta, depreciación y/o amortización y
variación de capital de trabajo. El flujo de caja de inversión es la suma de
salida de dinero en CAPEX y el flujo de caja de financiación las variaciones
de la salida o entrada de dinero en obligaciones financieras.

Una vez lo tengas proyectado, es importante que hagas un control de ejecución
con el fin de tomar decisiones estratégicas y financieras para optimizar el manejo
de los gastos y costos en los que se van a incurrir teniendo en cuenta los ingresos
efectivos.
No olvides estar muy cerca de los números de tu empresa para poder liderar
tranquilo e informado. Cuentas con Equity Advisors para tus necesidades
contables y financieras y si quieres puedes agendar una cita con un especialista
aquí.